Facturar sin ser autónomo ¿es posible?

¿Trabajas por cuenta ajena y te han pedido alguna vez un trabajo esporádico que se sale de tu actividad profesional habitual? Entonces es posible que te interese saber cómo facturar sin ser autónomo. 

Sin embargo, el mundo de los autónomos aterra a muchas personas. Y lo hace por la inmensa cantidad de burocracia que se tiene que llevar a cabo para estar conforme con la Seguridad Social. 

Si tienes dudas sobre si puedes hacerlo de forma legal, si tendrás problemas con Hacienda o si debes darte de alta como autónomo, quédate. En este artículo te explicamos cómo facturar sin ser autónomo.

¿Es legal facturar sin ser autónomo?

A grandes rasgos, sí. Se puede facturar sin ser autónomo y no hace falta darse de alta. Sin embargo, hay que tener mucho cuidado con cómo se hace y en la medida en que se hace. Dentro de la legalidad hay unos márgenes, y si se incumplen, se pueden incurrir multas por parte de la Seguridad Social, de la Agencia Tributaria y de Hacienda que no son del gusto de nadie. 

Por ello, se ha establecido una normativa que, justamente estos tres organismos, vigilan mucho. Es decir, de nada servirían las cuotas que los autónomos deben tributar al Estado si luego se puede emitir una factura sin ser un trabajador autónomo. 

Cuándo se puede facturar sin ser autónomo y cuándo no es posible

Una vez visto que sí que es legal facturar sin estar dado de alta como autónomo, vamos a ver ahora cómo lo puedes hacer respetando la normativa. La realidad es que hay ciertos requisitos y límites de facturación que debes respetar. 

Si no lo haces es posible que tu actividad quede sujeta a una inspección por parte de los organismos correspondientes. Veamos ahora las situaciones en las que se puede facturar sin ser autónomo:

• Cuando el servicio o la actividad que se realiza es esporádica. Aunque la ley no define con precisión la cuantía de ingresos ni la recurrencia a la que puedes acogerte, puedes emitir una factura sin ser autónomo. Eso sí, siempre que no sea esporádica, que la actividad que realices sea puntual, no habitual. A ojos de Hacienda, esto se considera un ingreso extra y no un medio de vida. Y, si lo haces, debes estar dado de alta en el Censo de empresarios profesionales y retenedores de actividades económicas. También presentar los modelos de IRPF 036 o 037 para pagar impuestos.
• Si no generas ingresos más altos que el Salario Mínimo Interprofesional (SMI), que en el año 2023 se sitúa en 1080 €, según el Real Decreto 99/2023, de 14 de febrero del BOE. En caso de que con tu actividad (recuerda, ¡que no se lleve a cabo de manera habitual!), no facturas de forma mensual esa cantidad, puedes hacer facturas sin darte de alta en la Seguridad Social.

¿Tu actividad económica es regular y te genera ingresos de forma recurrente como modo de vida? ¿Realizas también proyectos o trabajos habituales por cuenta propia y si ganas más que el SMI? Entonces, debes darte de alta en la Seguridad Social y Hacienda como autónomo.

Requisitos para facturar sin ser autónomo

Ya hemos visto que se puede facturar sin ser autónomo. Si es tu caso, deberás ir con cuidado, e incluso consultándolo con un gestor para emitir facturas y evitar posibles sanciones. De hecho, es probable que necesites la ayuda de tu gestor, pues vas a tener que hacer un poco de papeleo. 

Y es que para saber cómo facturar sin ser autónomo, debes primero, como te explicábamos antes, estar dado de alta en las actividades económicas correspondientes. Eso implica que debes rellenar y presentar los modelos 036 o 037. Con ellos podrás pagar los impuestos correspondientes para tu cotización. De esta manera, tampoco vas a llamar la atención de Hacienda para posibles multas. Es importante que no confundas este modelo con el RETA.

Además de esto, también es imprescindible que tu actividad sea esporádica. Este requisito es indispensable. Si quieres emitir facturas sin estar dado de alta, Hacienda puede darse cuenta de ello. Es una de las condiciones indispensables. 

Además, el importante que debes cobrar no puede superar nunca el Salario Mínimo Interprofesional. Siendo de otra forma, se consideraría que el trabajo que estás haciendo es usual. Extraído de ello, por lo tanto, se deduciría que deberías estar dado de alta como autónomo. 

Y, en caso de que no lo estés, puedes recibir sanciones que no son muy agradables. Esas multas pueden realmente ser muy molestas, pueden ser de cantidades bastante altas a las que hacer frente.

Cómo facturar cuando to tengo empresa

¿Estás en un trabajo por cuenta ajena, pero necesitas realizar un servicio o vender un producto por cuenta propia? Entonces debes tener mucho cuidado. Porque sí, puedes facturar sin ser autónomo. Sin embargo, debes tener muy claros los límites y las condiciones que se te van a requerir. 

Los organismos de la Seguridad Social y Hacienda quieren que lo lleves todo al día, y si ven que hay demasiadas facturas de una persona que no es autónoma, empezarán a sospechar. En estos casos es cuando empieza a proliferar lo que se conoce como economía sumergida. Es decir, pagos que deberían estar declarados, pero no lo están. 

Los trabajadores por cuenta propia no tienen empleados, por lo que no necesitan saber cómo hacer una nómina, pero están obligados a ser transparentes en materia fiscal.

Si tomas parte en ese juego, los trabajos que realices sobre esos pagos no se verán reflejados en tu jubilación ni en otros beneficios de la Seguridad Social. Es decir, al no declarar los impuestos correspondientes, no estarás cotizando por tu trabajo. Por todo esto, es imprescindible que si quieres aprender cómo hacer una factura sin ser autónomo, respetes ciertos límites y condiciones.

Límites al facturar sin ser autónomo

Dentro de un ejercicio profesional, que es lo que considera Hacienda como un año, deberás tener mucho cuidado a la hora de facturar sin ser autónomo. No quieres que te lleguen multas a casa, por lo que es mucho mejor respetar los límites que existen y no jugársela. 

Al fin y al cabo, saber cuánto puedo facturar sin ser autónomo, que es menos que el SMI, te va a dar pistas. Pero aprovecharse de las condiciones que te pone Hacienda puede llevarte a tener problemas. Por eso, respeta estos límites:

• No factures más de cierta cantidad. Además de no facturar más del Salario Mínimo Interprofesional, tampoco deberás hacer facturas por valor de más de 3 005 €. Si se diera el caso, deberás presentar el modelo 347. Debes tener en cuenta que el cliente también tiene que presentar este modelo. Además, los impuestos, bases y cuantías que consten en él deben ser exactamente iguales. De lo contrario, pueden caer inspecciones. Por ello, es mejor comunicarlo con el cliente y ponerse de acuerdo.
• Incluye los impuestos en tus facturas. Al ser una persona que ofrece un servicio comercial, la actividad debe llevar grabados ciertos impuestos. Dependiendo del cliente al que se le vaya a cobrar, deberás incluir IVA y también IRPF. Es esencial que lo hagas y te asesores bien de cada caso en particular. De lo contrario, se podrían tener problemas posteriores.
• Considera hacerte autónomo. En caso de que tu actividad económica aumente y las facturas esporádicas empiecen a ser más habituales, deberás darte de alta como autónomo. Sin embargo, ten en cuenta que no es un proceso que podrás llevar a cabo de inmediato. Consulta con un gestor o asesor para darte de baja en el censo y de nuevo de alta.

Multas que puede imponer la Seguridad Social si se factura y no se es autónomo

Seguro que tienes muchas ganas de mostrar a los potenciales clientes las competencias profesionales de las que dispones. Sin embargo, si no estás dado de alta, primero pregúntate cómo hacer una factura sin ser autónomo y no recibir sanciones. Este tipo de multas pueden ser muy costosas, pueden ir desde los 300 a los 3 000 €. Si no cumples con los requisitos mencionados, podrías tener que enfrentarte a este tipo de multas. 

Además, si te pillan por unas facturas recurrentes, es posible que tengas que pagar la cuota de autónomos desde el principio de tu actividad. A eso se le añade que, además, recibirás un recargo del 20 %. Por ello, si empiezas a facturar de manera recurrente, considera darte de alta en la Seguridad Social para evitar futuros problemas con la Administración.

Por otro lado, también recibirías multas en casos muy obvios. Si estás cobrando el paro, el subsidio por desempleo, no puedes emitir facturas aunque no seas autónomo. El motivo es que no estás dado de alta en la Seguridad Social. Al cobrar el paro, estás dado de baja. Por ello, es imposible esa opción. 

Y, en caso de que emitas facturas sin ser autónomo y recibiendo el subsidio por desempleo, podrías, incluso, perder la prestación. Para estos casos hay una solución, y se trata de la capitalización del paro. Sin embargo, debes tener mucho cuidado con todo esto. Las multas que puedes recibir de la Seguridad social y Hacienda, como ya hemos visto, son cuantiosas.

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